Cada euro que gastas en tu negocio de fontanería y NO deduces es dinero que regalas a Hacienda. La mayoría de fontaneros autónomos deducen lo obvio (materiales, cuota de autónomos) pero se olvidan de decenas de gastos que también son deducibles: el gasoil, el móvil, la ropa de trabajo, la formación, el software…
La diferencia entre deducir correctamente y no hacerlo puede ser de 2.000 – 3.000 € al año en impuestos. Esta guía te explica qué puedes deducir, con qué límites y qué necesitas para justificarlo ante Hacienda.
¿Cómo funcionan las deducciones para autónomos?
Cuando deduces un gasto, reduces la base sobre la que pagas impuestos. Es decir:
- En IRPF: reduces tu beneficio neto, por lo que pagas menos en el modelo 130 (trimestral) y en la renta anual
- En IVA: el IVA soportado (el que pagas al comprar) se resta del IVA repercutido (el que cobras a clientes) en el modelo 303
Ejemplo: si facturas 40.000 € y tienes 12.000 € en gastos deducibles, solo tributas por 28.000 €. Con un tipo marginal del 30%, eso son 3.600 € menos de impuestos.
Requisito básico: el gasto debe estar vinculado a tu actividad profesional, estar justificado con factura (no vale un ticket genérico) y estar registrado en tu contabilidad.
Lista completa de gastos deducibles para fontaneros
Furgoneta y transporte
| Gasto | Deducible en IRPF | Deducible en IVA | Condiciones |
|---|---|---|---|
| Compra/leasing furgoneta | 100% | 100% | Si es vehículo industrial (furgoneta cerrada). Turismos solo al 50% |
| Gasoil/gasolina | 100% | 100%* | *Furgoneta industrial: 100%. Turismo: 50% del IVA |
| Seguro furgoneta | 100% | Exento | El seguro no lleva IVA |
| ITV y mantenimiento | 100% | 100% | Reparaciones, neumáticos, revisiones |
| Peajes y aparcamiento | 100% | 100% | Con factura (no vale ticket sin datos fiscales) |
Clave: una furgoneta cerrada (tipo Berlingo, Partner, Kangoo, Transit) es 100% deducible en IVA. Un turismo solo al 50%, salvo que demuestres uso exclusivamente profesional (muy difícil).
Herramientas y materiales
- Herramientas de trabajo: 100% deducible (IRPF + IVA). Desde la Stillson hasta la prensadora.
- Materiales de fontanería: tuberías, racores, grifería, sellantes, etc. 100% deducible.
- EPIs y ropa de trabajo: botas de seguridad, guantes, gafas, uniforme con logo → 100% deducible.
- Herramientas eléctricas: si su valor supera 300 € (sin IVA), se amortizan — no se deducen de golpe, sino repartidas en varios años.
Comunicaciones y tecnología
- Teléfono móvil: si tienes una línea exclusiva para trabajo, 100%. Si usas el personal, Hacienda acepta el 50%.
- Datos/fibra: proporcional al uso profesional (normalmente 50%)
- Software de gestión (FontaGest): 100% deducible — es un gasto profesional directo
- Tablet/portátil para gestión: 100% si es de uso exclusivo profesional
- Página web y dominio: 100% deducible
FontaGest es 100% deducible como gasto profesional. Además, te ayuda a llevar el control de tus gastos e ingresos para que nunca pierdas una deducción. Facturación Verifactu incluida.
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- Cuota de autónomos (RETA): 100% deducible en IRPF (no lleva IVA)
- Seguro de responsabilidad civil: 100% deducible
- Seguro de accidentes/baja: 100% deducible
- Cuotas de colegios profesionales o gremios: 100% deducible
Formación
- Cursos de fontanería, gas, climatización: 100% deducible
- Renovación de carnets profesionales: 100% deducible
- Congresos, ferias del sector: 100% deducible (incluido desplazamiento y alojamiento si aplica)
- Libros y manuales técnicos: 100% deducible
Servicios profesionales
- Gestoría/asesoría fiscal: 100% deducible
- Abogado: si es por temas laborales o profesionales, 100%
- Publicidad: Google Ads, flyers, rotulación de furgoneta → 100% deducible
Gastos que NO puedes deducir (o que generan problemas)
- Comidas diarias: Hacienda no acepta la "dieta" del autónomo salvo que estés fuera de tu municipio habitual de trabajo
- Ropa normal: unos vaqueros no son deducibles, aunque los uses para trabajar. Solo ropa específica con logo o EPIs
- Multas de tráfico: nunca deducibles, ni en IRPF ni en IVA
- Gastos sin factura: un ticket de gasolinera sin tu NIF no vale. Pide siempre factura completa
- Gastos personales "disfrazados": Hacienda sabe que una cena de 200 € un sábado no es un gasto profesional
3 errores fiscales que cometen los fontaneros
1. No pedir factura. Compras materiales en el almacén y te dan un albarán o ticket. Eso no vale para deducir IVA. Necesitas factura con tu NIF, nombre y fecha.
2. No deducir la furgoneta correctamente. Si tienes una furgoneta industrial (cerrada, sin asientos traseros), es 100% deducible. Muchos fontaneros la ponen al 50% por precaución y pierden dinero.
3. No registrar gastos pequeños. El teflón de 3 €, el café con el cliente de 5 €, el parking de 2 €… solos no parecen nada, pero sumados al año pueden ser 500-800 € que no deduces.
Conclusión
Deducir correctamente no es hacer trampas — es pagar exactamente lo que te corresponde, ni un euro más. Lleva un registro organizado de todos tus gastos profesionales, pide factura siempre y consulta los casos dudosos con tu gestor. FontaGest te ayuda a registrar ingresos y gastos desde el móvil para que cuando llegue el trimestre, tengas todo preparado para tu declaración de impuestos.